ФЗ-115 | Эс-Би-Ай Банк

Держите нас в курсе

Обновляйте идентификационные сведения, в том числе о представителях клиента, выгодоприобретателях и бенефициарных владельцах не реже одного раза в год, в соответствии с действующим законодательством
Если произошли изменения в правоустанавливающих документах, единоличном исполнительном органе (директор), составе учредителей /участников и тп., в течение 7 рабочих дней после произошедших изменений предоставьте в Банк подтверждающие документы
При смене адреса фактического местонахождения в течение 7 рабочих дней уведомите Банк о произошедшей смене адреса, либо направьте копию нового договора аренды

Прозрачность, как главное достоинство

Обеспечьте соответствие операций, проводимых по счету, основным видам деятельности, указанным в Уставе, ЕГРЮЛ
Регулярно осуществляйте операции, связанные с уплатой налогов (налог на прибыль/НДС/НДФЛ и других обязательных платежей в бюджетную систему Российской Федерации ), при этом налоговая нагрузка по счету должна быть не менее 0,9% от дебетового оборота по такому счету
Производите выплаты заработной платы работникам, а также связанные с ними перечисления по налогу на доходы физических лиц (далее - НДФЛ) и страховым взносам
По счету должны проходить платежи в рамках ведения хозяйственной деятельности клиента (например, арендные платежи, платежи в счет уплаты коммунальных услуг, закупки канцелярских товаров и другие)
Своевременно по запросу Банка предоставляйте документы, подтверждающие целевое использование средств, снятых в наличной форме в кассе Банка или с использованием корпоративной карты
Осуществляйте расчеты по счету с проверенными контрагентами. Проверку контрагентов можно осуществить с помощью ресурса ИФНС Электронный сервис «Прозрачный бизнес», который позволяет получать комплексную информацию о своих контрагентах
В платежных поручениях отражайте информацию по суммам НДС, которая должна соответствовать предмету платежа/сути оплачиваемой услуги и установленной ставке налогообложения (10% или 20%; без НДС)

Заполняйте расчетные документы правильно

В платежном поручении указывайте назначение платежа, наименование товаров, работ, услуг, номера и даты договоров, товарных документов, а также другую необходимую информацию
Если операция связана с оплатой услуг, товаров и работ, в распоряжении в поле «назначение платежа» указывайте:
• номер, дату договора;
• предмет договора и наименование товаров, работ, услуг (например, договор купли-продажи одежды/песка/строительных материалов, договор аренды оборудования/офиса, договор оказания юридических/рекламных услуг);
• НДС и сумму налога (при наличии)
Если операция связана с договором займа, в распоряжении необходимо дополнительно указать:
• на предоставление либо возврат займа;
• процентную ставку (например, «предоставление займа по договору беспроцентного займа», либо «возврат по договору займа, ставка 5%)».

С деньгами только так

В объявлениях на взнос наличных, полученных по договору займа, либо купли-продажи ценных бумаг, указывайте:
• номер, дату договора;
• предмет договора и наименование услуг, товаров (например, договор купли-продажи ценных бумаг (векселей), договор процентного либо беспроцентного займа);
• информацию о предоставлении займа, либо его возврате
• процентную ставку
При снятии со счета наличных денежных средств предоставьте в Банк (по его требованию/запросу) документы/копии документов о целевом использовании обналиченных денежных средств, в том числе:
• чеки на покупку товаров, работ, услуг для нужд клиента
• договор купли-продажи, выполнения работ, оказания услуг (с приложением актов приема-передачи, накладных, счетов-фактур);
• договор займа (при предоставлении клиентом займа);
• договор купли-продажи ценных бумаг/векселей (с приложением актов приема-передачи ценных бумаг/векселей).
При снятии наличных денежных средств для выплаты заработной платы необходимо осуществлять платежи в уплату НДФЛ, ФСС, отчисления в Пенсионный фонд РФ со счета, открытого в банке.
При снятии наличных денежных средств на выплату дивидендов необходимо оплачивать НДФЛ со счета, открытого в банке, а также предоставлять Протокол (Решение) о выплате дивидендов.

С деньгами только так

Выгодоприобретатель – лицо, которое, не являясь непосредственно стороной сделки (финансовой операции), получает выгоду от ее проведения.
Выгодоприобретателем является:
• по договору поручения → Доверитель
• по договору комиссии → Комитент
• по агентскому договору → Принципал
• по договору доверительного управления → Бенефициар - Учредитель управления (иное лицо, указанное в договоре в качестве выгодоприобретателя)
• по договору страхования→ Бенефициар - Выгодоприобретатель – физ. или юр. лицо, получающее выплаты по условиям договора
• по договору банковского вклада → Третье лицо (в пользу которого открывается вклад)
• по платежу за 3-е лицо → Третье лицо, указанное в назначении платежа или в дополнительных реквизитах.

Обращаем внимание

Что в рамках исполнения законодательства в области противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма

Банк в праве

Запрашивать сведения, документы и информацию (в том числе пояснения), необходимые Банку для исполнения требований указанного законодательства, в том числе документы, являющиеся основанием для совершения операции (сделки) и т.д.
Отказать в выполнении распоряжения клиента о совершении операций по основаниям, указанным в законе
После предварительного уведомления, в случае не предоставления информации/документов по направленным Банком запросам, ограничить использование системы дистанционного банковского обслуживания (в том числе, отказать в приеме расчетных (платежных) документов в электронном виде)
Расторгнуть договор банковского счета с клиентом в одностороннем порядке по основаниям, указанным в законе (в случае принятия двух или более решений об отказе в выполнении распоряжения клиента).

Клиент обязан

Предоставлять Банку информацию, необходимую для исполнения Банком контрольных функций, предусмотренных такими требованиями, как самостоятельно, так и по требованию (запросу) Банка

Наши 5 главных подсказок по 115-ФЗ

Держите нас в курсе

Прозрачность, как главное достоинство

Заполняйте расчетные документы правильно

С деньгами только так

С деньгами только так

Обращаем внимание

Банк в праве

Клиент обязан